3 hours ago
2
Bogor, VIVA – Akad merupakan istilah dalam hukum Islam yang merujuk pada perjanjian atau kesepatan dua pihak. Dalam transaksi keuangan syariah, akad menjadi dasar sehingga penting bagi kita semua untuk mengetahui jenis dan implementasinya.
Anggota Dewan Pengawas Syariah BCA Syariah, Sutejo Prihantono, mengungkapkan hasil survei literasi keuangan syariah yang sangat rendah. Hanya tiga dari sepuluh orang yang paham yang mengindikasikan masyarakat Indonesia masih sangat awam tentang keuangan syariah.
Sutejo mengatakan inti dalam ekosistem syariah adalah terpenuhinya akad atau kesepakatan secara sempurna. Kesepakatan menjadi sangat penting dalam transaksi syariah agar tidak terjadi kesalahpahaman antara pihak yang terlibat.
“Dalam syariah, tidak boleh melakukan transaksi yang sifatnya haram. Mau di perbankan, asuransi multifinance. Baik itu dari objeknya maupun etika (proses),” ujar Sutejo dalam acara Media Workshop BCA Syariah yang diselenggarakan di Bogor, Jawa Barat.
Sama dengan bank konvensional, perbankan berbasis syariah juga memiliki produk pembiayaan dalam bentuk pemberian modal kerja, investasi, hingga konsumsi. Tentunya dengan mengimplementasi akad yang sesuai.
Berikut uraian mengenai jenis akad yang digunakan dalam aktivitas transaksi perbankan syariah. Disimak secara cermat ya!
Murabahah
Ilustrasi transaksi Debit BRI di Arab Saudi
Akad murabahah adalah transaksi jual beli suatu barang sebesar harga perolehan barang ditambah dengan margin yang disepakati oleh para pihak. Umumnya, jenis akad ini menjadi dasar dari pembiayaan modal kerja atau investasi berbentuk barang.
Sutejo menjelaskan dalam transaksi jual-beli syariah harus ada dasar transaksi (underlying) berupa barang. Dalam perspektif syariah, uang fiat dianggap sebagai alat tukar bukan komoditi.
“Ketika bermurabahah harus ada barangnya,” tegas Sutejo.
Lebih lanjut, Sutejo menekankan jika transaksi murabahah dengan skema cicil maka harga jual tidak bisa berubah sampai dengan lunas. Namun, menjadi hak bank untuk memberikan diskon manakala nasabah ingin melunasi lebih cepat dari tenor yang sudah disepakati sebelumnya.
Murabahah
Murabahah adalah kerjasama usaha antara pemilik modal (shahibul maal) dan pengelola modal (mudharib). Keuntungan dibagi sesuai kesepakatan, sedangkan kerugian ditanggung oleh pemilik modal. Contohnya investasi pada produk keuangan syariah yang berbasis bagi hasil.
Musyarakah Mutanaqisah (MMQ)
Musyarakah Mutanaqisah adalah Musyarakah atau syirkah yang kepemilikan aset (barang) atau modal salah satu pihak (syarik) berkurang disebabkan pembelian (Bai’) secara bertahap oleh pihak lainnya.
Akad MMQ ada juga yang berbentu akad ijarah, yaitu transaksi sewa menyewa atas suatu barang dan atau upah mengupah atas suatu jasa dalam waktu tertentu melalui pembayaran sewa atau imbalan jasa. Produk perbankan syariah yang menggunakan akad jenis ini seperti pembiayaan investasi atau modal usaha.
Ijarah Multijasa
Ijarah Multijasa merupakan transaksi di mana pihak bank bertindak sebagai penyedia dana untuk pemindahan manfaat atas jasa dalam waktu tertentu dengan pembayaran sewa (Ujroh). Jenis akan ini biasanya produk bank berupa cicilan haji atau umrah.
Wadiah
Akad adalah skema penitipan barang atau uang tanpa imbalan. Jenis akad ini biasanya berupa tabungan di mana nasabah menyimpan uang di bank syariah tanpa adanya bunga atau potongan biaya bulanan.
Halaman Selanjutnya
Murabahah
